28.8.2014 8:42:52 Jana a Petra
Re: Spolupráce s FÚ
Jestli tomu dobře rozumím, tak stát o nic nepřišel, protože se jedná o reverse charge EU na výstupu i na vstupu (odpočet).
Časové posuny se v takových případech stávají, i když by neměly. V praxi je to složitější. To bych neřešila.
Na to se dá použít §104 zákona o DPH:
"Pokud plátce uvedl skutečnosti rozhodné pro stanovení daňové povinnosti v daňovém přiznání za jiné zdaňovací období, než do kterého příslušely, a nesnížil tím v tomto zdaňovacím období daňovou povinnost, správce daně daň za zdaňovací období, ve kterém měla být uplatněna, dodatečně nevyměří."
Udělala bych dodatečné přiznání a SH jen na ty dvě faktury, které v daňovém přiznání a souhrnném hlášení vůbec nebyly.
Odpovědět